La previsione dei flussi di cassa: modelli di elaborazione, organizzazione e contenuto informativo.

09:00 - 13:00 

• Le previsioni finanziarie con il metodo diretto:
- Il budget dei flussi di cassa in base ai budget di vendite e acquisti
- La previsione di tesoreria in base a crediti, debiti, ordini di acquisto e vendita
• L’elaborazione delle informazioni rilevanti: come organizzare lo schema di report per descrivere il cash flow corrente e l’equilibrio finanziario, il cash flow per gli investimenti, il cash flow per il rimborso del debito ecc.
• Dalla previsione del cash flow alla stima del fabbisogno o del surplus finanziario
• Esempi di schemi Excel per l’elaborazione delle previsioni

14:00 - 18:00 

• Oltre la previsione statica: come simulare andamenti migliori o peggiori dello scenario base
• La previsione finanziaria con il metodo indiretto: introduzione al rendiconto finanziario previsionale
• L’impostazione della previsione nelle in situazioni di tensioni di liquidità
• Il calcolo dei consuntivi di entrate e uscite: modalità di calcolo e livelli diversi livelli di dettaglio
• L’organizzazione della previsione come processo aziendale: i ruoli e le attività delle funzioni che possiedono i dati alla base dei flussi di cassa (funzione commerciale, funzione acquisti, ecc.)